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上交所就上市公司纪律处分实施标准征求意见

2020-09-06 16:06 浏览量:
上交所就上市公司纪律处分实施标准征求意见



昨日,《上海证券交易所上市公司纪律处分实施标准(征求意见稿)》对外发布并公开征求意见。《实施标准》共62条,分为总则、一般规定、分则、附则四章。作为《上交所纪律处分和监管措施实施办法》的下位规则,两者一体适用。记者注意到,本次《实施标准》制定,更好落实“建制度、不干预、零容忍”方针,将典型违规行为的处分标准对外公布,合理区分上市公司与控股股东、实控人、董监高的责任,主抓“关键少数”,以此促进上市公司提升信披质量、规范公司治理、完善内部控制。
 
纪律处分是交易所上市公司监管的重要手段。据介绍,经过多年实践,上交所纪律处分工作的规范化水平稳步提升。近年来,随着新《证券法》实施以及注册制的不断完善,监管形势发生较大变化,纪律处分工作也需同步优化调整。同时,通过《实施标准》的公开,还可进一步提高交易所监管透明度,强化外部监督,规范监管履职行为,提高监管公信力。
 
《实施标准》第十条称,区分监管对象的责任大小时,上交所考量的具体情节包括,在违规行为中所起的作用,职务、职责、权限及履职情况,专业背景、技能及履职情况,知情程度和态度等。第十一条规定,控股股东、实际控制人主导、组织、指使违规,非法挪用、侵占上市公司利益,导致上市公司违规的,控股股东、实际控制人及相关监管对象应当承担主要责任。规定同时称,上市公司董事、监事、高级管理人员已勤勉尽责,仍对相关违规确不知情,事后能够在上市公司及时真实披露、减轻违规后果等方面积极履职尽责的,上交所可以视情形对其从轻、减轻或免除处理。
 
《实施标准》还对更换实控人后的责任区分加以明确。上市公司违规行为由原控股股东、实际控制人或者董监高主导实施,公司已更换实际控制人及主要责任人员,全面整改并消除影响的,可对公司从轻、减轻或免除处理。《实施标准》还明确上市公司与控股股东、实际控制人、董监高责任区分,明确董监高个人责任区分,明确公开认定、惩罚性违约金的适用情形,明确合并处理原则的具体适用,明确与行政处罚的衔接。
 
据上交所相关负责人介绍,《实施标准》按照分类监管、精准监管的目标,以“宽严相济”作为责任区分的基本指导原则。充分考虑上市公司实际情况和发展需求,实事求是地做好责任区分,“主抓关键少数”,使纪律处分既能达到惩戒目的,又减少对上市公司造成不必要的影响。在责任追究上,以提高上市公司质量为导向,为已经全面整改、“脱胎换骨”、有一定经营能力的公司脱困转型留有空间。
 
《实施标准》对违规性质属于单纯的信息披露形式瑕疵、日常工作疏忽,也未对公司造成重大损失、市场反响不大的案件,主要以警示教育为目的,处理力度较轻。反之,对市场反响强烈、损害中小投资者利益、扰乱证券市场秩序,触碰监管红线的财务造假、资金占用、违规担保、重大并购重组违规等重大恶性违规,严格落实金融委、证监会“零容忍”的工作要求,明确公开谴责等较高档次的处分标准,对主要责任人严惩不贷。